Art. 51 Sr

De rechtbank Overijssel veroordeelt een 43-jarige man tot een taakstraf van 240 uren voor het illegaal exploiteren van kansspelautomaten, belastingfraude en valsheid in geschrift. Naast de taakstraf legt de rechtbank de man een voorwaardelijke gevangenisstraf op van 6 maanden met

De rechtbank Overijssel veroordeelt een Horeca bedrijf tot het betalen van een geldboete van 50.000 euro, waarvan 25.000 euro voorwaardelijk met een proeftijd van twee jaar voor het illegaal exploiteren van kansspelautomaten. Zie ook: ECLI:NL:RBOVE:2020:3451 ECLI:NL:RBOVE:2020:34

Milieustrafrecht. Anders dan de rechtbank merkt het hof de verdachte niet aan als feitelijk pleger van het tenlastegelegde. Het hof spreekt de verdachte eveneens vrij van het impliciet tenlastegelegde functioneel plegen en het expliciet tenlastegelegde medeplegen, maar merkt de g

Conclusie AG. Beleggingsfraude. Middelen bevatten bewijsklachten gericht tegen bewezenverklaring oplichting (art. 326 Sr) en bedrieglijke bankbreuk (art. 341 Sr). Middel 5 keert zich met deelklachten tegen oplegging bijkomende straf van ontzetting van het recht tot uitoefening va

Mega Fuji. Langdurige omzetbelastingfraude in georganiseerd verband binnen restaurant-concern. De verdachte was de tweede man binnen het concern en gaf leiding aan meerdere restaurants. Gezien omvang fraude en hoogte fraudebedrag zou een forse gevangenisstraf op zijn plaats zijn.

Mega Fuji. Langdurige omzetbelastingfraude in georganiseerd verband binnen restaurant-concern. De verdachte was leidinggevende van twee restaurants van het concern. Una via en ne bis in idem verweren verworpen. Gelet op de beperkte rol van de verdachte binnen het concern zou het

Twee mannen die zich schuldig maakten aan het witwassen van 845.000 euro en valsheid in geschrifte zijn beiden door de rechtbank Overijssel veroordeeld tot 2 jaar gevangenisstraf. De mannen waren betrokken bij het witwassen van geld dat door anderen is verdiend door oplichting me

Conclusie AG. Bedrieglijke bankbreuk (art. 341 (oud) jo. 51 Sr). Bewijsklachten over feitelijk leidinggeven aan onttrekking van goederen aan de boedel en verzuimen van verplichtingen in verband met administratie. De conclusie strekt tot verwerping van het beroep. Samenhang met 19

Conclusie AG. Bedrieglijke bankbreuk (art. 341 (oud) jo. 51 Sr). Bewijsklachten over feitelijk leidinggeven aan onttrekking van goederen aan de boedel en verzuimen van verplichtingen in verband met administratie. De conclusie strekt tot verwerping van het beroep. Samenhang met 19

Conclusie AG. Tezamen en in vereniging met een in failliete rechtspersoon medeplegen van eenvoudige bankbreuk, art. 340, aanhef en onder 3, (oud) Sr. Middel over het bewijs van het medeplegen. Conclusie strekt tot verwerping van het beroep. Samenhang met 18/04239.

De rechtbank Overijssel heeft 6 verdachten veroordeeld tot celstraffen tot 5 en een half jaar voor hun rol in een grootschalige, internationale btw-carrouselfraude. Zij zijn schuldig aan valsheid in geschrift, belastingfraude, witwassen en deelname aan een criminele organisatie.

De rechtbank Overijssel heeft 6 verdachten veroordeeld tot celstraffen tot 5 en een half jaar voor hun rol in een grootschalige, internationale btw-carrouselfraude. Zij zijn schuldig aan valsheid in geschrift, belastingfraude, witwassen en deelname aan een criminele organisatie.

De rechtbank Overijssel heeft 6 verdachten veroordeeld tot celstraffen tot 5 en een half jaar voor hun rol in een grootschalige, internationale btw-carrouselfraude. Zij zijn schuldig aan valsheid in geschrift, belastingfraude, witwassen en deelname aan een criminele organisatie.

Fraude met betrekking tot de verantwoording van persoonsgebonden budgetten van ambulante cliënten. Veroordeling rechtspersoon tot een geldboete van 10.000 euro voor PGB fraude (valsheid in geschrift).

Gepubliceerd in verband met ingesteld cassatieberoep

Gepubliceerd in verband met ingesteld cassatieberoep

Overtreding van de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht begaan als pleger, functioneel dader, medepleger en door een rechtspersoon waaraan feitelijk leiding is gegeven. Verhoudingen tussen de tenlastegelegde daderschapsconstructies en de bepaling door de strafrechter. Aansprake

Overtreding van de Waterwet en de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht begaan door een rechtspersoon. Verweren op andere: het al dan niet 'brengen van stoffen in een oppervlaktewaterlichaam'/lozen, al dan niet vergund handelen en beroep op vrijstelling. Overwegingen over toerek

Een 57-jarige man is veroordeeld voor het met zijn bedrijf plegen van faillissementsfraude, belastingfraude en valsheid in geschrifte en het als executeur verduisteren van een erfenis. De rechtbank legt hem een celstraf op van 18 maanden, waarvan 4 maanden voorwaardelijk met een

Omkopingsaffaire bij BV, waarbij door toedoen van medeverdachten bij BV netwerk van personen ontstaat die ‘kickbacks’ betalen voor hun aanstelling en deze ook ontvangen als ze andere personen aandragen. Opmaken van valse facturen m.b.t. ontvangen van ‘fees’ (art. 225.1 Sr) en dee

De rechtbank Overijsel veroordeelt een rechtspersoon tot een voorwaardelijke geldboete van 50.000 euro met een proeftijd van 2 jaar voor valsheid in geschrift en overtreding van de Wet dieren. Door een medeverdachte in de maatschap werden onjuiste vaccinaties uitgevoerd en werd b

Conclusie plv. AG. Falende bewijsklachten inzake het opzettelijk niet of niet tijdig doen van belastingaangifte/ opzettelijk onjuist of onvolledig doen van belastingaangifte door rechtspersonen en het aanmerken van de verdachte als feitelijke leidinggever. Klacht omvang hoger ber

De bestuurder van twee bijlesinstituten is veroordeeld tot 18 maanden celstraf voor het plegen belastingfraude. Ook mag hij 3 jaar lang geen bestuurder van een rechtspersoon zijn. De man benadeelde de maatschappij hierdoor voor een bedrag van bijna 500.000 euro. Eén van de sticht

De rechtbank heeft bewezen verklaard dat verdachte zich schuldig heeft gemaakt aan witwassen. Zij heeft een recreatiepark verworven en voorhanden gehad terwijl zij wist dat dit recreatiepark middellijk uit misdrijf afkomstig was. Daarmee is sprake van witwassen. De rechtbank is v

De rechtbank heeft bewezen verklaard dat verdachte zich schuldig heeft gemaakt aan witwassen. Zij heeft een recreatiepark verworven en voorhanden gehad terwijl zij wist dat dit recreatiepark middellijk uit misdrijf afkomstig was. Daarmee is sprake van witwassen. De rechtbank is v