Art. 51 Sr

Onderzoek Arlington. Verdachte (als rechtspersoon) wordt (onder meer) veroordeeld voor langdurige handel in illegale geneesmiddelen (misdrijven) en (onveilige) levensmiddelen/voedingsmiddelen (overtredingen), door zonder vergunning en/of registratie zich bezig te houden met onder

Beklag ex art. 552a Sv door supermarkt na vordering ex art. 126nda Sv tot verstrekken beelden van beveiligingscamera’s. Mishandeling in supermarkt van klant die geen mondkapje draagt, waarbij bestuurder/aandeelhouder en teamleider van klaagster (rechtspersoon die supermarkt explo

Verduistering, oplichting, valsheid in geschrift, gebruik maken van vals geschrift en gewoontewitwassen. Gevangenisstraf 30 maanden waarvan 6 voorwaardelijk. Ontzetting van uitoefening beroep. Benadeelde partijen.

Verduistering, oplichting, opzettelijk gebruik maken van vals geschrift en gewoontewitwassen. Gevangenisstraf 30 maanden waarvan 6 voorwaardelijk. Ontzetting van uitoefening beroep. Benadeelde partijen.

De rechtbank Overijssel veroordeelt een 37-jarige man tot een gevangenisstraf van 40 maanden. De man heeft zich schuldig gemaakt aan een zogenoemde ponzifraude. Hoewel van een investeerder in miners de hoogst mogelijke voorzichtigheid mag worden verlangd en mag worden verwacht da

De verdachte wordt veroordeeld tot een taakstraf van 240 uren, subsidiair 120 dagen hechtenis, een gevangenisstraf voor de duur van 6 maanden voorwaardelijk met een proeftijd van een jaar en een geldboete van 15.000,-, subsidiair 110 dagen hechtenis voor niet-ambtelijke omkoping,

Voorlopige voorziening. Omzetgerelateerde Warenwetboete aan een holding vanwege verwevenheid met dochterondernemingen. Geen aansluiting bij het mededingingsrecht, zodat 100%-aandeelhouderschap onvoldoende is voor toerekening. Verweerder heeft onvoldoende aangetoond dat de holding

Opzettelijk aanwezig hebben hennep (art. 3.C Opiumwet). Middel klaagt dat een ander dan de verdachte verantwoordelijk was voor de aanwezigheid van hennep. HR: art. 81.1 RO. Samenhang met 20/03333 P.

Beslissing op preliminair verweer. OM niet-ontvankelijk. Partijen hebben - nadat de zaak reeds onder de rechter was - onderhandeld over een buitenwettelijke wijze van afdoening van de strafzaak (o.m. door betaling van een geldbedrag), waarna OvJ medewerking daaraan heeft ingetrok

Mega Offside. Gevangenisstraf 1 maand en taakstraf 240 uur voor deelnemen aan een criminele organistie (2004-2014), valsheid in geschrift, oplichting, witwassen en mensensmokkel.

Mega Offside. Gevangenisstraf van 36 maanden voor het leiding geven aan een criminele organisatie (2001-2014), gewoontewitwassen, valsheid in geschrift en arbeidsuitbuiting.

Economische zaak. Feitelijk leidinggeven aan medeplegen van doen van onjuiste aangifte loonbelasting door rechtspersoon (meermalen gepleegd), art. 69.2 AWR. 1. Absolute competentie, bevoegdheid economische kamer in hoger beroep. Kon zaak in h.b. worden behandeld door economische

A-G Ettema behandelt in deze conclusie de vraag of aan een fiscale eenheid voor de omzetbelasting een bestuurlijke boete kan worden opgelegd. In de onderhavige zaak gaat het om een verzuimboete (artikel 67c Awr). In de zaak die bij de Hoge Raad bekend is onder rolnummer 19/03179,

A-G Ettema behandelt in deze conclusie de vraag of aan een fiscale eenheid voor de omzetbelasting een bestuurlijke boete kan worden opgelegd. In de onderhavige zaak gaat het om een vergrijpboete (artikel 67f Awr). In de zaak die bij de Hoge Raad bekend is onder rolnummer 19/04310

Conclusie plv-AG. Strafvervolging van de bestuurder van een rechtspersoon na fiscale boetes aan de rechtspersoon en een fiscale aansprakelijkstelling van de bestuurder. Middel klaagt over de verwerping van een verweer dat ziet op de schending van het una via-beginsel. De conclusi

Mega Fuji. Omzetbelastingfraude. De verdachte was eigenaar/enig aandeelhouder van een restaurant. Eerder is een fiscale boete opgelegd aan en betaald door het restaurant. De verdachte en zijn bedrijf zijn te vereenzelvigen. Het opleggen van de boete aan het restaurant staat in de

Mega Fuji. Langdurige omzetbelastingfraude in georganiseerd verband binnen restaurant-concern. De verdachte gaf leiding aan het concern. Una via en ne bis in idem verweren verworpen. Gezien omvang fraude en hoogte fraudebedrag zou een forse gevangenisstraf op zijn plaats zijn. He

De rechtbank Overijssel veroordeelt een 39-jarige man tot een gevangenisstraf van 12 maanden, waarvan 4 maanden voorwaardelijk met een proeftijd van 3 jaar voor het plegen van belastingfraude. Als leidinggevende van een accountants- en advieskantoor had de man de leiding bij vers

De rechtbank Overijssel heeft 6 verdachten veroordeeld tot celstraffen tot 5 en een half jaar voor hun rol in een grootschalige, internationale btw-carrouselfraude. Zij zijn schuldig aan valsheid in geschrift, belastingfraude, witwassen en deelname aan een criminele organisatie.

Emerald II: oplichting van het Havenbedrijf van Sint Maarten en omkoping van een parlementslid

Omkopingsaffaire bij BV, waarbij door toedoen van medeverdachten bij BV netwerk van personen ontstaat die ‘kickbacks’ betalen voor hun aanstelling en deze ook ontvangen als ze andere personen aandragen. Voorhanden hebben valse facturen m.b.t. afdracht van ‘fees’ (art. 225.2 Sr),

Als bestuurder van failliete rechtspersoon aan hem te wijten zijn dat aan verplichtingen ex art. 2:10.1 BW niet is voldaan en dat de boeken, bescheiden en andere gegevensdragers, waarmee volgens dat artikel administratie is gevoerd, niet in ongeschonden staat worden tevoorschijn

Conclusie AG over de vraag of sprake is van een gewijzigd inzicht van de wetgever als bedoeld in art. 1, tweede lid, Sr ten aanzien van art. 341 en 343 Sr. De conclusie strekt tot vernietiging ten aanzien van het onder 3 en 4 tenlastegelegde en de strafoplegging en in zoverre tot

Vordering tot cassatie in het belang der wet. Verkeersongeluk. Toestand van de weg. CAG over de vraag of de gemeente Stichtse Vecht wel strafrechtelijk vervolgd kon worden voor de feiten die zijn tenlastegelegd.

Noordelijke Fraudekamer. Faillissementsfraude, vrijspraak. De rechtbank acht niet bewezen dat verdachte tijdens zijn persoonlijk faillissement een grote hoeveelheid geld heeft verworven dat hij als baten aan de curator had moeten opgeven, nu op grond van het dossier aannemelijk i